一、绩效目标分解下达情况

（一）临河区机关事业单位补助资金各级财政预算安排情况、分解下达预算情况。

2022年各级财政下达机关事业养老保险补助资金共计24178万元：其中中央补助资金巴财社【2021】1113号3798万元分4次拨入专户，本级财政补助资金共计20200万元，于每月发放养老金前分批由财政同级国库部门拨入专户。

（二）临河区制定、下达机关事业单位养老保险补助资

金绩效目标情况。

根据《巴彦淖尔市机关事业单位养老保险制度改革操作细则》的通知》（巴机关养改字办【2016】2号）文件精神，我县机关事业单位养老保险于2018年底正式运行，机关事业单位退休人员待遇发放资金主要来源是在职人员基金征缴，因属初始阶段，零积累状态，所以从2020年初就出现收不抵支现象，为确保退休人员待遇按时足额发放。缺口部分需要财政部门纳入预算。

截至2022年年底各级财政补助资金已按照规定全部用于机关事业单位退休人员养老金发放的补贴。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

资金到位率100%，已于2022年年底前全部拨入社会保险基金财政专户，保证了本项目业务正常开展。

严格执行各项专项资金财务管理制度，包括资金收入管理、资金支出管理、审批责任和审批权限及财务纪律及监督管理等方面的具体规定，全年共执行24178万元，执行率100%。

（二）资金管理情况分析。

资金管理实行收支两条线，本项目在资金支付中严格按照相关规定审核支付，项目资金管理严格按照财政批复规定的支出范围和标准进行，资金使用合规，支出依据规范，无虚列支出，无截留、挤占、挪用，专款专用。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

2022年年初预算全年绩效目标为24178万元，全年执行数为24178万年，已于2022年年底全部用于机关事业单位退休职工养老金发放。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标：享受待遇领取人数

计划完成值：7951人

实际完成值：7951人

数量指标：缴费人数

计划完成值：11209人

实际完成值：11209人

（2）质量指标：机关事业单位退休人员基本养老金足额发放率；其中：京外中央单位属地参保退休人员基本养老金足额发放率； 自治区驻地方区直单位退休退职人员基本养老金足额发放率。

计划完成值：100%。

实际完成值: 100%。

时效指标：机关事业单位退休人员基本养老金按时发放率；其中：京外中央单位属地参保退休人员养老金按时发放率；自治区驻地方区直单位退休退职人员基本养老金按时发放率。

计划完成值：100%

实际完成值：100%

（4）成本指标：按照国家规定调整机关事业单位退休人员养老金水平

年度指标值：100%

全年完成值：100% 

2. 效益指标完成情况分析。

（1）社会效益指标

保障机关事业单位退休人员基本生活有所提高；机关事业单位养老保险待遇水平有所提高。

可持续影响指标

 机关事业单位养老保险制度长期可持续运行。

3.满意度指标完成情况分析。

机关事业单位退休职工满意度和主管部门满意度≥95%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

偏离绩效目标的原因。

缴费人数偏离绩效目标原因：机关事业单位养老保险参保人员老龄化严重，本年到龄退休人数大于新增参保人数，因此在职缴费人数未完成目标值。

（二）改进措施

我单位应加强对本级财政预算安排的项目资金和上级补助资金的管理，建立健全项目的申报、论证、实施、及验收制度，保证项目的顺利实施。应建立健全支出内部控制制度和内部稽核、审批、审查制度，完善内部支出管理，强化内部约束。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

暂未公开

五、其他需要说明的问题

无

附件：2022年度机关事业单位基本养老保险补助资金绩效目标自评表.xlsx